TVA-ul la incasare
Modificari privind TVA-ul la incasare:
- In machetele de introducere a facturilor de furnizori si clienti, in campul TAXARE TVA, se permite alegerea tipului TVA LA INCASARE (optiunea 4)
- La definirea furnizorilor se poate specifica pentru fiecare firma tipul de TVA (Normal sau La incasare)
- In Contabilitate / Date societate - bilant, D390,D394 a fost adaugat campul TVA in care se poate seta modul de functionare a societatii (cu TVA normal sau la incasare). La adaugarea unei facturi noi tipul TVA-ului va fi stabilit automat in functie de aceasta setare, utilizatorul putand ulterior sa-l modifice.
- Jurnalele de vanzari si cumparari evidentiaza TVA-ul la incasare si respecta recomandarile ANAF. Jurnalele au doua parti, prima cuprinde informatiile legate de TVA, iar a doua de operatiunile scutite. Ambele formulare sunt in format A3. Pentru a le lista pe imprimate A4 exportati-le in format PDF si apoi tipariti-le (PDF-ul micsoreaza automat)
- Lista facturilor cu TVA la incasare primite/emise o puteti vedea in situatiile numite FACTURI PRIMITE, respectiv FACTURI SI AVIZE EMISE
- Pentru facturile la care a fost aleasa optiunea TVA LA INCASARE, TVA-ul se va conta 4428 % 401, respectiv 4111 % 4428
(se pot stabili diverse analitice folosind parametri TIF1,2,3 pentru furnizori si TIC1,2,3 pentru clienti.
De exemplu daca doriti sa alocati 4428.1 pentru facturile primite de la furnizori, intrati in meniul DIVERSE / MODIFICARE PARAMETRI FIRMA si adaugati:
NR: TIF1
NUME: CT. SINTETIC TVA INCASARE FURN.
PARAMETRU: 4428
TIP:C
apoi adaugati
NR: TIF2
NUME: CT. ANALITIC TVA INCASARE FURN.
PARAMETRU: 1
TIP:C
Pentru alocarea contului 4428.2 la facturile emise catre clienti adaugati:
NR: TIC1
NUME: CT. SINTETIC TVA INCASARE CLIENTI
PARAMETRU: 4428
TIP:C
apoi adaugati
NR: TIC2
NUME: CT. ANALITIC TVA INCASARE CLIENTI
PARAMETRU: 2
TIP:C
- detalii se gasesc in sectiunea CONFIGURARE PROGRAM II din documentatie). Recomandam configurarea unor analitice distincte ale contului 4428 pentru TVA-ul furnizorilor si cel al clientilor, mai ales in situatiile in care se aveti si alte rulaje pe 4428 (vanzare cu amanuntul, avize, etc.)
In FIRME / DETALII SOLD au fost adaugate urmatoarele campuri:
- Sold TI - valoarea ramasa in 4428 din TVA-ul la incasare initial
- Baza TVA total - baza de calcul totala a TVA-ului de pe factura
- TVA total - TVA-ul initial total de pe factura
- Baza TVA 9% - baza de calcul a TVA-ului 9% de pe factura
- TVA 9% - TVA-ul initial 9% de pe factura
- Valoare totala initiala - valoare initiala totala a facturii
- In VERIFICARE DATE IN LUNA au fost introduse avertizari privind transferul soldurilor privind TVA-ul la incasare dintr-o luna intr-alta
- in audit / validari contabile se verifica daca soldul TVA-ului la incasare din balanta furnizorilor / clientilor este egal cu cel din balanta contabila
Pentru trecerea de la TVA la incasare la TVA normal se va adauga in modificare parametri firma:
NR: ITVA
NUME: data trecere tva normal
PARAMETRU: 01/02/2014 (aici se trece prima zi a lunii in care se face trecerea)
TIP: D
Legat de TVA-ul la incasare se poate configura si parametrul CFG7 pozitia 8 astfel:
8.F - la trecerea de la TVA la incasare la TVA normal se inchid doar fact. furnizorilor
C - numai ale clientilor
N - nici clienti, nici furnizori - TVA devine exigibil numai in momentul platii / incasarii